Besonnesch Steierberodung: Wéi Fotografe Kënnen Dee Richtege Bléck Vun Der IRS Kréien

Sidd Dir konform mat USA Steiergesetzer? Sidd Dir iwwerhaapt bewosst wat Dir sicht? Loosst eis Iech mat dësem informativen Guide hëllefen.

Verzichterklärung: Dëse Guide ass geschriwwe baséiert op Steiergesetz vun den USA. Gesetzer kënne vu Staat zu Staat variéieren, well net all Staatsteiergesetzer baséieren op federale Steiergesetzer. Dësen Artikel ass geduecht als Informatiounsguide ze déngen. D'USA Lieser solle sech mat engem registréierte Steiererklärungsvirbereeder consultéiere fir Steier- a Comptabilitéitsberodung ze kréien. International Lieser solle sech mat hirer lokaler Steierautoritéit consultéiere fir Kloerheet iwwer Steiergesetzer.

 

Hobby géint Business

Déi éischt wichteg Iwwerleeung wann Dir decidéiert wéi Är Dokumenter fir d'Steierzäit organiséieren ass: Sidd Dir en Hobby oder e Geschäft? De Internal Revenue Service definéiert den Ënnerscheed andeems deklaréiert datt e Geschäft e "Profittmotiv" huet. D'IRS erlaabt Iech d'Determinatioun fir Iech selwer ze maachen. Wéi och ëmmer, si wäerte betruechten d'Wiel fir Iech ze maachen wann Dir Geschäftsreduktiounen op Är Steiere fuerdert a kee Gewënn an op d'mannst dräi vun de viregte fënnef Steierjoren dréit.

Als Fotograf, wann Dir decidéiert ob Dir e Geschäft hutt oder en Hobby fir Steierzwecker hutt, stellt Iech e puer Froen.

1. Hunn ech eng substantiell Zäit un meng Aarbecht gewidmet?  Geleeëntlech Familljefunktiounen ze fotograféieren an Är Printen ze verkafen, kann d'IRS net iwwerzeegen datt Dir e Profittmotiv hutt.
2. Sinn ech kompetent genuch fir en erfollegräicht Geschäft ze féieren?  E Fotografiegeschäft féieren dréit net nëmmen ëm Wësse vun enger Kamera an Editing Software. Wann Dir net kompetent iwwer Aspekter vun engem Fotografiegeschäft sidd, sidd Dir manner wahrscheinlech Profitt ze zéien a méi wahrscheinlech als Hobby betruecht ze ginn.
3. Verbessere ech meng Operatiounsmethoden sou datt ech profitéiere kann?  Dëst ass ganz relevant fir de Fotografiegeschäft. Fotografie geet ëmmer weider. Nei Ausrüstung kënnt eraus, nei Produkter kommen eraus, nei Stiler gi populär, Präisser änneren. Wann Dir net mathält, kënnt Dir Geschäfter verléieren zu Fotografen, déi mathalen, wat Äre Gewënn belaascht.

Fir weider Liesen iwwer Hobby vs. Geschäft, kuckt IRS Artikel:

Staat Gesetzer

Staat Gesetzer déi Akommessteier, Gesellschaftssteier a Verkafssteier decken, kënne jee no Staat variéieren. Verschidde Staaten kënne vu Fuerderen verlaangen datt d'Steiersteier op Drécker a Produkter just zréckbehale gëtt, wärend aner Staaten d'Fotografe fuerderen d'Verkeierssteier op digital Transferten zréckzehalen. E puer Staaten erfuerderen eng Lizenz fir Fotografe fir ze bedreiwen, anerer kënnen net. Ier Dir Steiere fir Äert Geschäft ofgitt, gitt sécher datt Dir Äre Staat Gesetzer respektéiert. Wann Dir Problemer hutt d'Gesetzer vum Staat ze verstoen, hu vill Staaten Small Business / Gesellschaftssteier Hotlinen déi Iech erlaabt mat engem ze schwätzen deen Är Responsabilitéiten erkläre kann. Dir kënnt och e Steieraffekot wënschen.

Akommes an Ausgaben

Geméiss dem US Tax Code musse mir all Akommes mellen, ausser et gëtt uginn als net besteierbar, a mir ginn erwaart (an e puer Fäll erfuerderlech) Ofleedunge fir raisonnabel Geschäftskäschten ze huelen. Wéi garantéiere mir datt mir dës Regele folgen? Start mat all Empfänke behalen. Haalt e Protokoll vun Äre Beruffer an dem Akommes dat Dir fir si kritt. Vill Fotografe benotze Software fir hir Akommes an Ausgaben ze managen.

An all den USA Geschäfter musse Käschten déi op Steiererklärungen opgezielt sinn "normal an noutwendeg." Dir musst Iech drun erënneren Är Geschäftskäschte vun Äre perséinlechen Ausgaben ze trennen. Dir kënnt Ofdréck ofsetzen, déi Dir aus engem Labo bestellt fir e Client ze bidden, awer Dir kënnt keng Ofdréck ofsetzen, déi Dir aus engem Labo fir Äre perséinleche Gebrauch bestellt. Wa méiglech, probéiert Geschäftskäschten a perséinlech Akeef separat ze maachen. Déi meescht Geschäftsbesëtzer fannen et hëllefräich e separaten Geschäftskontrollkonto a Kreditkaart ze kréien. Wann Dir zesumme kaaft, setzt eng Notiz mat deem Empfang erënnert Iech drun datt en Deel vum Kaf perséinlech war.

Ofschätzung

Mir sinn all begeeschtert wa mir eng nei Kamera oder Objektiv oder Computer kafen. Et ass eppes Neies ze léieren, ze experimentéieren, mat ze schaffen, an eng grouss Reduktioun fir dat Joer, oder? Net onbedéngt. All Verméigen, déi Dir fir Äert Geschäft kaaft, wat erwaart gëtt, méi wéi ee Joer ze halen ass "ofschreiwbar." Déi voll Käschte ginn dat Joer net regelméisseg ofgezunn. Amplaz gëtt dem Verméigen e "Klasseliewen" zougewisen an d'Käschte ginn am Laf vum Liewen erëmfonnt.

Loosst eis e Computer fir e Beispill benotzen. Dir hutt just deen $ 1,500 Computer kaaft well Ären ale Computer net mat Ärer Redaktiounsgeschwindegkeet matgemaach huet. E Computer huet e 5-Joer Klasseliewen. Den $ 1,500 gëtt tatsächlech iwwer sechs Joer ofgezunn, mat Prozenter vun Ofschrëftstabellen.

Erwaart iergendeen wierklech e Computer fir fënnef Joer ze besëtzen ier de Besoin fir Technologie Upgrades erakënnt? Et gi verschidde Méiglechkeeten wann Dir Verméigen ofschreift. E puer Verméigen kënne berechtegt fir verschidden Aarte vun Ofschrëften. Schwätzt mat engem ugemellte Steiererklärungsvirbereeder, am léifsten een deen Erfarung am Geschäft huet, fir déi verschidde Méiglechkeeten erauszefannen, déi mat der Ofschätzung ze dinn hunn. Denkt drun, wann Dir ufänkt e Verméigen ofzeschwätzen, kënnt Dir Steier ënnerleien wann Dir e Geschäftsbesëtz verkeeft wann et verkaaft gëtt.

Opgezielt Eegeschaften an Ënnerhalt vun Records

E Steiergesetz dat extrem wichteg fir Fotografe ass: Fotografesch Ausrüstung a Computere ginn als "opgezielt Eegeschafte" ugesinn a sinn u speziell Regelen a Grenzen ënnerworf. Firwat? Opgezielt Eegentum ass Eegentum dat Potenzial huet fir fir Geschäftszwecker a perséinlech Zwecker benotzt ze ginn.

Wann Dir Ausrüstung kaaft déi als opgezielt Immobilie ugesi gëtt, ass en Deel vun Ärer Ufuerderung fir se als Geschäftskäschte ze benotzen enregistréiert. Dëst kléngt wuel net wéi lëschteg fir iergendeen. Wien brauch nach e Rekord fir matzehalen? Et kann vital sinn wann d'Geschäftsbenotzung vun Ärem Equipement jeemools a Fro gestallt gëtt.

Wéi sollt Dir e Rekord erhalen? Eng einfach Léisung ass eng Tabelle ze maachen déi all Är Ausrüstung opgezielt, Stéck fir Stéck, an all Occasioun wou Dir eppes vun der Ausrüstung benotzt hutt. Ëmfaasst d'Zäit déi Dir mat der Ausrüstung verbruecht hutt an d'Zuel vun de gemaachte Schëss. Kontrolléiert wéi eng Ausrüstung bei där spezieller Geleeënheet benotzt gouf. Fir e wesentleche Beweis fir d'Benotzung, lued dës digital Negativer op DVDen, markéier se an haalt se mat Äre records. Dir wäert glécklech sinn datt Dir et gemaach hutt.

Business Benotzung vun Heem

Wéi vill Fotografie Geschäfter bedreiwen aus engem Gebitt am Heem vum Besëtzer? Et gi Virdeeler fir déi Fotografen, déi sech entscheet hunn, e separate Büro fir hir Aarbecht ze lounen. Wann Dir aus Ärem Heem schafft, kënnt Dir berechtegt d'Geschäftsbenotzung vun Heem ze froen. Dëst ass verfügbar fir Locatairen an Hausbesëtzer.

Wéi wësst Dir ob Dir Geschäftsbenotzung vun Ärem Heem ufroe kënnt? Fir en Heembureau oder en Aarbechtsberäich, Däischterraum oder Atelier ze hunn, dee steierlech Ufuerderunge gerecht gëtt, muss de Bürosraum regelméisseg an exklusiv fir geschäftlech Zwecker benotzt ginn. Dir musst de Quadratmeter vun Ärem Bürosraum kennen an de Quadratmeter vun der gesamter Wunnfläche fir Äre Geschäftsbenotzungsprozent ze bestëmmen.

Okay, Dir hutt e Geschäftsberäich ageriicht. Wat kënnt Dir ofsetzen? Et ginn direkt an indirekt Ausgaben wann Dir Geschäftsbenotzung vun Heem hutt. Direkt sinn Ausgaben déi nëmme fir den Aarbechtsraum gëllen. Hutt Dir dee Raum gemoolt sou datt Är Editing genau fäerdeg war? Wann de Raum deen eenzege Raum war deen Dir gemoolt hutt, hutt Dir en direkten Ausgab, dee voll ofsetzbar ass.

Indirekt Ausgabe sinn Ausgaben déi op de ganze Wunnberäich gëllen. Loyer oder Prêtzëns kënnen benotzt ginn. Utilities kënne benotzt ginn. Locataire oder Hausbesëtzerversécherung ka benotzt ginn. Indirekt Ausgabe gi multiplizéiert mam Geschäftsprozent fir den ofsetzbaren Deel ze berechnen. Fir ze klären, wann Äre Geschäftsraum 15% vun Ärem Gesamtwunnraum ausmécht, bezuelt Dir $ 1,000 de Mount fir ze lounen, $ 150 pro Mount ass ofsetzbar fir all Mount wou Dir de Geschäftsberäich hutt.

Selbstänneg Steieren

Loosst eis kucken d'Steieren ze bezuelen. Äre Geschäft huet $ 15,000 dëst Joer no Ausgaben gemaach. [Notiz: Dëst zielt fir Eenzelbesëtzer Fotografen, net fir Firmen.] Elo hutt Dir eng Selbstbeschäftegungssteier vun $ 1,842. Firwat musst Dir all dës zousätzlech Suen um Enn vum Joer bezuelen just well Dir selbstänneg sidd?

Selbstbeschäftegungssteier ass den Employé an de Patron seng Deeler vu Sozialversécherung a Medicare Steieren. Wann Dir en Employé sidd, hält Äre Patron Ären Undeel zréck a bezillt säin Deel vun dëse Steieren. Wann Dir selbstänneg sidd, da gëtt et kee Steieren zréckzeginn oder dem Patron säin Undeel ze bezuelen. Et gëtt Är Verantwortung de ganze Betrag vu Sozialversécherung a Medicare Steieren ze bezuelen.

Wéi kënnt Dir vermeiden datt Dir um Enn vum Joer Steieren an engem Forfait bezuele musst? Maacht geschätzte Steierzuelungen. Dës Bezuelunge gi véier Mol d'Joer gemaach. Si sinn e praktesche Wee fir Steieren ze bezuelen mat engem Akommes dat flexibel ka sinn. Wann Selbstbeschäftegungssteieren eropgoen wann e Geschäft wiisst, betruechte vill Geschäftsbesëtzer d'Virdeeler vun der Inkorporatioun.

Steier Tipps Spezifesch fir Fotografen

E puer zousätzlech Tipps iwwer Ausgaben déi Ärem Geschäft hëllefe kënnen:

1. Sponsor eng Danzgrupp, Sportséquipe oder aner Organisatioun déi Äre Geschäftsnumm dobaussen fir anerer setzt. Et ass eng Reklammskäschte!
2. Wann Dir iergendeen bezuelt fir Iech fir e Projet ze hëllefen, kann de Betrag deen Dir hinnen bezuelt e Kontrakt Aarbechtskäschte sinn. Dëst enthält keng Beträg, déi u regelméisseg Mataarbechter bezuelt ginn. Dir kënnt verlaangt ginn eng 1099 Form un all Persoun auszeginn, déi Dir $ 600 oder méi an engem Joer bezuelt.
3. Wann Dir fir Versécherung bezuelt fir Äert Ausrüstung oder Geschäftsinvestitioun ze schützen, sinn dës Ausgaben ofsetzbar.
4. Een Atelier oder Bürosraum kafen oder lounen ass eng Geschäftskäschte.
5. Affekot a Comptabilitéitskäschte fir Äert Geschäft si Geschäftskäschten.
6. Vergiesst net d'Empfänke fir Pabeier ze halen, déi Dir fir Kontrakter a Geschäftsdokumenter benotzt! Ëmfaasst d'Käschte vu eidel CDen fir digital Transferten, Dréckertënt wann Dir d'Biller vun Ärem Client dréckt, Porto fir Versandprodukter, an all aner Bürobezunnen Ausgaben déi Dir fir Äert Geschäft hutt.
7. Fotografen hunn Ausrüstung gefléckt an gepflegt! Späichert dës Recetten. Wann Dir Är Ausrüstung net an engem gudden Zoustand hält, kënnt Dir keen Akommes produzéieren. Et ass eng wichteg Ausgab!
8. Hei ass wou Dir Är Requisiten enthält, Är Ersatzbatterien, Är Erënnerungskaarten, Är Droe Poschen, Är Kulissen, Är MCP Aktiounen, an aner Editing Tools.
9. Wann Dir eng Geschäftslizenz hutt, musst Dir d'Käschte vun der Lizenz ofsetzen.
10. Halt Kilometerprotokoller beim Fuert tëscht Geschäftsziler. Autosausgabe ginn am beschten duerch Kilometerprotokoller ënnerstëtzt. Kilometerprotokoller sollten den Datum, d'Distanz an den Zweck vun der Rees am mannsten enthalen.
11. Fir den Zilsportfotograf hält Är Empfänke fir déi folgend Ausgaben wärend Dir doheem sidd: Fluchbilljeeën, Autoverhuur / Taxien / ëffentlechen Transport, Iessen, Iwwernuechtung, Wäsch a Geschäftsgeruff.
12. Selbstänneg Pensiounspläng gi vun Ärem Gesamtakommes ofgezunn.
13. Selbstänneg Gesondheetsversécherung, wann Dir net berechtegt sidd ënner anere Krankeversécherungspolicen ofgedeckt ze ginn, gi vun Ärem Gesamtakommes ofgezunn.
14. Educatioun. Fotografe léieren ëmmer. Ausbildungskäschten déi d'Qualitéit vun Ärer Aarbecht verbesseren an entstinn mat engem Motiv fir Äre Gewënn ze erhéijen sinn Ausgaben. Dofir, MCP's Online Training Seminaren kënne benotzt ginn als Geschäftskäschten.
15. Lescht awer net zulescht sinn et vill Leit déi Steierberodung vu Leit kréien déi net qualifizéiert sinn fir Steierberodung ze ginn. Ier Dir op iergendeen anere Berodung vertrauen, préift mat engem deen d'Steiergesetzer grëndlech versteet fir Äert Geschäft fir Äert Geschäft sécher ze halen.

 

En exzellente Guide iwwer Small Business Federal Steierverantwortung fannt Dir op: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p4591.pdf.

Dëse Post gouf vum Ryne Galiszewski-Edwards, Besëtzer vu Fall In Love With Me Today Photography geschriwwen. Ryne bedreift hir Fotografiegeschäft mat hirem Mann, dem Justin. Si ass och e erfuerene Steierberoder mat Small Business Certification an en Instruktor vu verschiddene Steiercoursen.