خصوصی ٹیکس کا مشورہ: فوٹو گرافر کیسے IRS سے صحیح نظر حاصل کرسکتے ہیں

کیا آپ اس کی تعمیل کر رہے ہیں؟ ریاستہائے متحدہ امریکہ کے ٹیکس کے قوانین؟ کیا آپ بھی آگاہ ہیں کہ کس کی تلاش کی جائے؟ آئیے اس معلوماتی رہنما کے ساتھ آپ کی مدد کریں۔

اعلانِ لاتعلقی: یہ گائیڈ ریاستہائے متحدہ امریکہ کے ٹیکس قانون کی بنیاد پر لکھا گیا ہے۔ قانون دوسرے ریاست سے مختلف ہو سکتے ہیں کیونکہ ریاستی ٹیکس کے تمام قوانین وفاقی ٹیکس قوانین پر مبنی نہیں ہیں۔ یہ مضمون معلوماتی رہنما کے طور پر کام کرنے کے لئے ہے۔ ریاستہائے متحدہ کے قارئین ٹیکس اور اکاؤنٹنگ کے مشورے کے ل. ٹیکس گوشوارے کے اندراج کرنے والے ایک رجسٹرڈ سے مشورہ کریں۔ بین الاقوامی قارئین کو ٹیکس قوانین کے بارے میں وضاحت کے ل their اپنے مقامی ٹیکس اتھارٹی سے مشورہ کرنا چاہئے۔

 

شوق بمقابلہ بزنس

ٹیکس کے وقت کے لئے اپنے دستاویزات کو کس طرح منظم کرنا ہے اس کا فیصلہ کرتے وقت سب سے اہم غور: آپ کو کوئی شوق ہے یا کاروبار؟ اندرونی محصول کی خدمت کسی کاروبار کو "منافع کا مقصد" قرار دیتے ہوئے فرق کی وضاحت کرتی ہے۔ IRS آپ کو اپنے لئے عزم کرنے کی اجازت دیتا ہے۔ تاہم ، وہ آپ کے لئے انتخاب کرنے پر غور کریں گے اگر آپ اپنے ٹیکسوں پر کاروباری کٹوتیوں کے دعوے کررہے ہیں اور پہلے کے پانچ ٹیکس سالوں میں سے کم از کم تین میں نفع نہیں بدل رہے ہیں۔

فوٹوگرافر کی حیثیت سے ، یہ فیصلہ کرتے وقت کہ آیا آپ کاروبار چلا رہے ہیں یا ٹیکس کے مقاصد میں آپ کو کوئی مشغلہ ہے ، اپنے آپ سے کچھ سوالات پوچھیں۔

1. کیا میں اپنے کام کے لئے کافی وقت خرچ کر رہا ہوں؟  کبھی کبھار خاندانی کاموں کی تصویر کھنچوانا اور اپنے پرنٹس بیچنا آپ کے منافع کا مقصد رکھتے ہوئے آئی آر ایس کو راضی نہیں کرسکتے ہیں۔
2. کیا میں کامیاب کاروبار چلانے کے لئے اتنا علم رکھتا ہوں؟  فوٹو گرافی کا کاروبار چلانا صرف کیمرہ اور ترمیم سافٹ ویئر کے علم کے گرد ہی نہیں گھومتا ہے۔ اگر آپ فوٹو گرافی کے کاروبار کے پہلوؤں سے واقف نہیں ہیں تو ، آپ کو نفع کمانے کا امکان کم ہے اور امکان ہے کہ آپ کو مشغلہ سمجھا جائے۔
3. کیا میں اپنے آپریشن کے طریقوں کو بہتر بنا رہا ہوں تاکہ میں فائدہ اٹھاسکوں؟  یہ فوٹو گرافی کے کاروبار سے بہت متعلق ہے۔ فوٹوگرافی ہمیشہ آگے بڑھتی رہتی ہے۔ نیا سامان نکلتا ہے ، نئی مصنوعات سامنے آتی ہیں ، نئی طرزیں مشہور ہوتی ہیں ، قیمتیں بدلی جاتی ہیں۔ اگر آپ برقرار نہیں رکھے ہوئے ہیں تو ، آپ فوٹو گرافروں کا کاروبار کھو رہے ہیں جو آپ کے منافع میں دباؤ ڈال سکتا ہے۔

شوق بمقابلہ کاروبار کے بارے میں مزید پڑھنے کے ل I ، IRS مضمون دیکھیں۔

ریاستی قوانین

انکم ٹیکس ، کارپوریٹ ٹیکس ، اور سیلز ٹیکس کا احاطہ کرنے والے ریاستی قوانین ریاست کے لحاظ سے مختلف ہو سکتے ہیں۔ کچھ ریاستوں کو فوٹوگرافروں سے صرف پرنٹس اور مصنوعات پر سیل ٹیکس روکنے کی ضرورت ہوسکتی ہے ، جبکہ دوسری ریاستوں کو فوٹوگرافروں کو ڈیجیٹل ٹرانسفر پر سیلز ٹیکس روکنے کی ضرورت پڑسکتی ہے۔ کچھ ریاستوں میں فوٹوگرافروں کو چلانے کے لئے لائسنس کی ضرورت ہوتی ہے جب کہ دوسروں کو ایسا نہیں ہوتا ہے۔ اپنے کاروبار کیلئے ٹیکس جمع کروانے سے پہلے ، یہ یقینی بنائیں کہ آپ اپنے ریاستی قوانین کی تعمیل کر رہے ہیں۔ اگر آپ کو ریاست کے قوانین کو سمجھنے میں دشواری پیش آتی ہے تو ، بہت ساری ریاستوں میں سمال بزنس / کارپوریٹ ٹیکس ہاٹ لائنز ہیں جو آپ کو کسی سے بات کرنے کی اجازت دیتی ہیں جو آپ کی ذمہ داریوں کی وضاحت کرسکتا ہے۔ آپ ٹیکس اٹارنی سے بھی رابطہ کرنا چاہتے ہیں۔

آمدنی اور اخراجات

امریکی ٹیکس کوڈ کے مطابق ، ہمیں تمام آمدنی کی اطلاع دینی چاہئے ، جب تک کہ یہ قابل تخصیص نہ ہو ، اور ہم سے توقع کی جاتی ہے (اور کچھ معاملات میں) مناسب کاروباری اخراجات کے لئے کٹوتی کی جائے۔ ہم کیسے یقینی بنائیں گے کہ ہم ان اصولوں پر عمل پیرا ہیں؟ تمام رسیدیں رکھنے کے ساتھ شروع کریں۔ اپنی ملازمتوں اور ان کے ل receive آپ کو حاصل ہونے والی آمدنی کا ایک لاگ ان رکھیں۔ بہت سے فوٹوگرافر اپنی آمدنی اور اخراجات سنبھالنے کے لئے سافٹ ویئر استعمال کرتے ہیں۔

ریاستہائے متحدہ کے تمام کاروباری اداروں میں ، ٹیکس گوشواروں پر درج اخراجات "معمولی اور ضروری" ہونے چاہئیں۔ آپ کو اپنے کاروباری اخراجات کو اپنے ذاتی اخراجات سے الگ کرنا یاد رکھنا چاہئے۔ آپ کسی کلائنٹ کو فراہم کرنے کے ل you لیب سے آرڈر کرنے والے پرنٹس کاٹ سکتے ہیں لیکن آپ اپنے ذاتی استعمال کے ل a لیب سے آرڈر کرنے والے پرنٹس کاٹ نہیں سکتے ہیں۔ اگر ممکن ہو تو ، کاروبار سے متعلق خریداری اور ذاتی خریداری الگ سے کرنے کی کوشش کریں۔ زیادہ تر کاروباری مالکان کو علیحدہ کاروبار کی جانچ پڑتال کا اکاؤنٹ اور کریڈٹ کارڈ حاصل کرنے میں مددگار ثابت ہوتا ہے۔ اگر آپ مل کر خریداری کرتے ہیں تو ، اس رسید کے ساتھ ایک نوٹ رکھیں جو اپنے آپ کو یاد دلائے کہ خریداری کا حصہ ذاتی تھا۔

فرسودگی

جب ہم نیا کیمرا یا عینک یا کمپیوٹر خریدتے ہیں تو ہم سب پرجوش ہوتے ہیں۔ اس سال کے ل learn سیکھنے ، استعمال کرنے ، کام کرنے اور اس میں بڑی کٹوتی کرنا کچھ نیا ہے۔ ضروری نہیں. آپ جو بھی اثاثہ اپنے کاروبار کے ل purchase خریدتے ہو اس کی توقع ایک سال سے زیادہ رہتی ہے وہ "فرسودہ" ہے۔ اس سال پوری لاگت باقاعدگی سے نہیں کٹوتی ہے۔ اس کے بجائے ، اثاثہ کو ایک "طبقاتی زندگی" تفویض کیا جاتا ہے اور اس کی قیمت زندگی کے دوران وصول ہوجاتی ہے۔

آئیے مثال کے طور پر کمپیوٹر استعمال کریں۔ آپ نے ابھی یہ $ 1,500،5 کمپیوٹر خریدا ہے کیونکہ آپ کا پرانا کمپیوٹر آپ کی ترمیم کی رفتار کو برقرار نہیں رکھتا ہے۔ ایک کمپیوٹر کی 1,500 سالہ کلاس زندگی ہے۔ re XNUMX،XNUMX اصل میں چھ سالوں میں کٹوتی کی گئی ہے ، جو فرسودگی کی میزوں سے فیصد کا استعمال کرتے ہوئے ہے۔

کیا کوئی شخص اعلی درجے کی ٹیکنالوجی کو اپ گریڈ کرنے سے پہلے پانچ سال تک کمپیوٹر رکھنے کی توقع کرسکتا ہے؟ جب آپ اثاثوں کو گھٹا رہے ہو تو مختلف اختیارات موجود ہیں۔ کچھ اثاثے مختلف اقسام کی فرسودگی کے اہل ہوسکتے ہیں۔ ٹیکس گوشوارے سے متعلق مختلف اختیارات کے بارے میں جاننے کے ل tax ، رجسٹرڈ ٹیکس ریٹرن تیار کرنے والے سے بات کریں ، ترجیحا ایک جس کا کاروبار میں تجربہ ہو۔ دھیان میں رکھیں ، ایک بار جب آپ کسی اثاثے کی قدر کو کم کرنا شروع کردیتے ہیں تو ، اگر کوئی کاروبار اثاثہ فروخت ہوتا ہے تو اسے فروخت کرنے پر آپ کو ٹیکس لگ سکتا ہے۔

پراپرٹی اور برقرار رکھنے کے ریکارڈ درج ہیں

ٹیکس کا ایک قانون جو فوٹوگرافروں کے لئے انتہائی اہم ہے: فوٹو گرافی کا سامان اور کمپیوٹرز کو "درج شدہ پراپرٹی" سمجھا جاتا ہے اور وہ خصوصی قوانین اور حدود کے تحت ہیں۔ کیوں؟ لسٹڈ پراپرٹی وہ پراپرٹی ہے جو کاروباری مقاصد اور ذاتی مقاصد کے لئے استعمال ہونے کی صلاحیت رکھتی ہے۔

اگر آپ مندرجہ بالا پراپرٹی کے طور پر سمجھے جانے والے سامان کی خریداری کرتے ہیں تو ، اس کو بطور کاروباری خرچ استعمال کرنے کے ل your آپ کی ضرورت کا ایک حصہ ریکارڈ رکھنا ہے۔ یہ شاید کسی کو تفریح ​​پسند نہیں ہے۔ جاری رکھنے کے لئے کس کو ایک اور ریکارڈ کی ضرورت ہے؟ اگر آپ کے آلات کے کاروباری استعمال پر کبھی پوچھ گچھ ہوتی ہے تو یہ اہم ثابت ہوسکتی ہے۔

آپ کو ریکارڈ کیسے برقرار رکھنا چاہئے؟ ایک آسان حل یہ ہے کہ آپ اپنے تمام سامان کی ایک اسپریڈ شیٹ کی فہرست بنائیں ، ہر ٹکڑے ٹکڑے کر کے ، اور ہر موقع پر آپ نے سامان میں سے کسی کو استعمال کیا۔ سامان کا استعمال کرتے ہوئے جو وقت آپ نے گزارا اور اس میں شامل شاٹس کی تعداد شامل کریں۔ چیک کریں کہ اس خاص موقع پر کون سا سامان استعمال ہوا تھا۔ استعمال کے خاطر خواہ ثبوت کے ل those ، ڈی وی ڈی پر ان ڈیجیٹل نفی کو لوڈ کریں ، انہیں لیبل لگائیں ، اور انہیں اپنے ریکارڈ کے ساتھ رکھیں۔ آپ کو خوشی ہوگی۔

گھر کا کاروباری استعمال

مالک کے گھر میں کتنے فوٹوگرافی کے کاروبار چلتے ہیں؟ ان فوٹوگرافروں کے لئے معاوضے ہیں جنہوں نے اپنے کام کے ل office ایک علیحدہ دفتر کی جگہ کرایہ پر لینے کا انتخاب کیا ہے۔ اگر آپ اپنے گھر سے باہر کام کر رہے ہیں تو ، آپ گھر کے کاروبار سے متعلق دعوی کرنے کے اہل ہوسکتے ہیں۔ یہ کرایہ داروں اور مکان مالکان کے لئے دستیاب ہے۔

آپ کو کیسے پتہ چلے کہ اگر آپ اپنے گھر کے کاروباری استعمال کا دعوی کرسکتے ہیں؟ ٹیکس کی ضروریات کو پورا کرنے والے گھر میں دفتر یا کام کا علاقہ ، ڈارک روم یا اسٹوڈیو رکھنے کے لئے ، دفتر کی جگہ باقاعدگی سے اور خصوصی طور پر کاروباری مقاصد کے لئے استعمال کی جانی چاہئے۔ اپنے کاروباری استعمال کی فیصد کا تعین کرنے کے ل You آپ کو اپنے دفتر کی جگہ کی مربع فوٹیج اور کل رہائشی علاقے کی مربع فوٹیج جاننے کی ضرورت ہوگی۔

ٹھیک ہے ، آپ کے پاس بزنس ایریا قائم ہے۔ آپ کیا کٹوتی کرسکتے ہیں؟ آپ کے گھر کا کاروبار استعمال کرنے پر براہ راست اور بالواسطہ اخراجات ہوتے ہیں۔ براہ راست اخراجات ہیں جو صرف کام کی جگہ پر لاگو ہوتے ہیں۔ کیا آپ نے اس کمرے کو پینٹ کیا تاکہ آپ کی ترمیم درست طور پر مکمل ہوسکے؟ اگر کمرا صرف وہ کمرا تھا جس کی آپ نے پینٹ کی تھی تو ، آپ کا براہ راست اخراجات ہوگا ، جو پوری طرح سے کٹوتی کے قابل ہے۔

بالواسطہ اخراجات وہ اخراجات ہیں جو پورے رہائشی علاقے پر لاگو ہوتے ہیں۔ کرایہ یا رہن میں سود استعمال کیا جاسکتا ہے۔ افادیت کا استعمال کیا جا سکتا ہے۔ کرایہ دار یا گھر مالکان کی انشورنس استعمال کی جاسکتی ہے۔ کٹوتی والے حصے کا حساب کتاب کرنے کے لئے بالواسطہ اخراجات کاروباری فیصد سے کئی گنا بڑھ جاتے ہیں۔ واضح کرنے کے لئے ، اگر آپ کے کاروبار کی جگہ آپ کی رہائش کی کل جگہ کا 15 فیصد ہے تو ، آپ کرایہ کے لئے ایک مہینہ $ 1,000،150 دیتے ہیں ، ہر ماہ کے لئے $ XNUMX ہر ماہ کٹوتی کے حساب سے آپ کے پاس کاروبار کا علاقہ ہوتا ہے۔

سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس

آئیے ٹیکس ادا کرنے پر غور کریں۔ اس سال اخراجات کے بعد آپ کے کاروبار نے ،15,000 1,842،XNUMX بنائے۔ [نوٹ: اس کا اطلاق کارپوریشنوں پر نہیں ، صرف مالکانہ فوٹوگرافروں پر ہوتا ہے۔] اب ، آپ پر خود ملازمت ٹیکس $ XNUMX،XNUMX ہے۔ سال کے آخر میں آپ کو یہ سب اضافی رقم صرف اس وجہ سے ادا کرنا ہوگی کیوں کہ آپ خود ملازمت ہیں؟

سیلف ایمپلائمنٹ ٹیکس ملازم اور آجر کے سوشل سیکیورٹی اور میڈیکیئر ٹیکس کے حصے ہیں۔ جب آپ ملازم ہوتے ہیں تو ، آپ کا آجر آپ کا حصہ روکتا ہے اور ان ٹیکسوں میں سے اپنا حصہ ادا کرتا ہے۔ جب آپ خود ملازمت کرتے ہیں تو ، کوئی ٹیکس روکنے یا آجر کے حصے کی ادائیگی کرنے والا نہیں ہوتا ہے۔ سوشل سیکیورٹی اور میڈیکیئر ٹیکس کی پوری رقم ادا کرنا آپ کی ذمہ داری بن جاتی ہے۔

سال کے اختتام پر آپ کو ایک ایک مد میں ٹیکس ادا کرنے سے کیسے بچ سکتے ہیں؟ تخمینی ٹیکس کی ادائیگی کریں۔ یہ ادائیگی سال میں چار بار کی جاتی ہیں۔ یہ انکم کے ساتھ ٹیکس ادا کرنے کا ایک آسان طریقہ ہیں جو لچکدار ہوسکتے ہیں۔ جب کاروبار میں اضافہ ہوتا ہے تو خود روزگار کے ٹیکس میں اضافہ ہوتا ہے ، بہت سے کاروباری مالکان کاروبار کے فوائد پر غور کرتے ہیں۔

فوٹو گرافروں کے لئے مخصوص ٹیکس نکات

اخراجات سے متعلق کچھ اضافی نکات جو آپ کے کاروبار میں مددگار ہوسکتے ہیں:

1. کسی ڈانس گروپ ، اسپورٹس ٹیم یا کسی اور تنظیم کی کفالت کریں جو آپ کے کاروبار کا نام دوسروں کے لئے رکھے۔ یہ ایک اشتہاری اخراجات ہے!
2. اگر آپ کسی پروجیکٹ کے ل assist آپ کی مدد کے لئے کسی کو ادائیگی کرتے ہیں تو ، جو رقم آپ انہیں ادا کرتے ہیں وہ معاہدہ مزدوری خرچ ہوسکتا ہے۔ اس میں باقاعدہ ملازمین کو ادا کی جانے والی رقم شامل نہیں ہے۔ آپ کو کسی ایک فرد کو 1099 600 یا اس سے زیادہ کی ادائیگی ایک سال میں XNUMX فارم جاری کرنے کی ضرورت ہوگی۔
3. اگر آپ اپنے سامان یا کاروباری سرمایہ کاری کے تحفظ کے لئے انشورنس کی ادائیگی کرتے ہیں تو ، یہ اخراجات کٹوتی کے قابل ہیں۔
4. اسٹوڈیو یا دفتر کی جگہ خریدنا یا کرایہ دینا ایک کاروباری خرچ ہے۔
5. آپ کے کاروبار کیلئے وکیل اور اکاؤنٹنگ فیس کاروباری اخراجات ہیں۔
6. معاہدوں اور کاروباری دستاویزات کے لئے استعمال کردہ کاغذات کی رسیدیں رکھنا نہ بھولیں! ڈیجیٹل ٹرانسفر کے لئے خالی سی ڈیز کے اخراجات ، پرنٹر سیاہی کے اخراجات شامل کریں اگر آپ اپنے مؤکل کی تصاویر ، شپنگ مصنوعات کے ل post ڈاک ، اور اپنے کاروبار کے لئے دفتر سے متعلق کسی بھی دوسرے اخراجات پرنٹ کریں۔
7. فوٹوگرافروں کے پاس سامان کی مرمت اور بحالی ہوتی ہے! ان رسیدوں کو محفوظ کریں۔ اگر آپ اپنے سامان کو اچھی حالت میں نہیں رکھتے ہیں تو ، آپ آمدنی پیدا نہیں کرسکتے ہیں۔ یہ ایک اہم خرچ ہے!
8. یہ وہ جگہ ہے جہاں آپ اپنے پرپس ، اپنی اسپیئر بیٹریاں ، آپ کے میموری کارڈز ، اپنے ساتھ لے جانے والے تھیلے ، آپ کے پچھلے راستے ، اپنے شامل کرتے ہیں ایم سی پی کے اقدامات، اور دیگر ترمیمی ٹولز۔
9. اگر آپ کے پاس بزنس لائسنس ہونا ضروری ہے تو آپ کو لائسنس کی قیمت میں کمی کرنے کی اجازت ہے۔
10. کاروباری مقامات کے درمیان گاڑی چلاتے ہوئے مائلیج لاگس رکھیں۔ مائیکل لاگ کے ذریعہ گاڑی کے اخراجات کی بہترین تائید ہوتی ہے۔ مائلیج لاگ میں سفر کی تاریخ ، فاصلہ اور مقصد بہت کم میں شامل ہونا چاہئے۔
11. منزل کے فوٹوگرافر کے ل home ، گھر سے دور رہتے ہوئے درج ذیل اخراجات کے ل your اپنی رسیدیں رکھیں: ہوائی کرایہ ، کار کے کرایہ / ٹیکسی / عوامی نقل و حمل ، کھانا ، رہائش ، کپڑے دھونے اور کاروباری کال۔
12. خود سے ملازمت اختیار کرنے والے ریٹائرمنٹ کے منصوبے آپ کی کل آمدنی سے کٹوتی ہیں۔
13. خود ملازمت کرنے والا صحت انشورنس ، اگر آپ صحت کی انشورینس کی دیگر پالیسیوں کے تحت شامل ہونے کے اہل نہیں ہیں تو ، آپ کی کل آمدنی سے کٹوتی کر دی جاتی ہے۔
14. تعلیم. فوٹوگرافر ہمیشہ سیکھتے ہیں۔ تعلیمی اخراجات جو آپ کے کام کے معیار کو بہتر بناتے ہیں اور آپ کے منافع میں اضافے کا مقصد رکھتے ہیں وہ اخراجات ہیں۔ لہذا ، ایم سی پی کے آن لائن ٹریننگ سیمینار کاروباری اخراجات کے طور پر استعمال کیا جاسکتا ہے۔
15. آخری حد تک لیکن کم از کم ، بہت سارے لوگ ایسے ہیں جو ٹیکس سے متعلق مشورے لینے کے اہل نہیں ہوتے ہیں۔ کسی اور کے مشورے پر بھروسہ کرنے سے پہلے ، کسی سے چیک کریں جو آپ کے کاروبار کو محفوظ رکھنے کے لئے ٹیکس کے قوانین کو اچھی طرح سمجھتا ہے جو آپ کے کاروبار سے متعلق ہے۔

 

سمال بزنس فیڈرل ٹیکس ذمہ داریوں سے متعلق ایک عمدہ رہنما اس پر مل سکتا ہے: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p4591.pdf.

اس پوسٹ کو فال ان محبت کے ساتھ می ٹوڈے فوٹوگرافی کے مالک رائن گیلسیزوکی ایڈورڈز نے لکھا تھا۔ رائن اپنے فوٹوگرافی کا کاروبار اپنے شوہر جسٹن کے ساتھ چلاتی ہیں۔ وہ سمال بزنس سرٹیفیکیشن کے ساتھ ایک ٹھوس ٹیکس مشیر اور متعدد ٹیکس کورسز کی انسٹرکٹر بھی ہیں۔