Saran Pajak Khusus: Kepiye Fotografer Bisa Deleng Saka IRS

Apa sampeyan tundhuk Ukum Pajak Amerika Serikat? Apa sampeyan malah ngerti apa sing kudu digoleki? Ayo dadi mbantu sampeyan pandhuan informatif iki.

Nolak tanggung jawab: Pandhuan iki ditulis adhedhasar ukum pajak Amerika Serikat. Undhang-undhang bisa beda-beda saben negara amarga ora kabeh undang-undang pajak negara adhedhasar undang-undang pajak federal. Artikel iki tegese dadi pedoman informasi. Pamaca Amerika Serikat kudu konsultasi karo sing nyiapake pengembalian pajak kanggo entuk saran pajak lan akuntansi. Pamaca internasional kudu takon karo pejabat pajak lokal kanggo klarifikasi babagan hukum pajeg.

 

Hobi lawan Bisnis

Pertimbangan penting pisanan nalika milih cara ngatur dokumen kanggo wektu pajak yaiku: Apa sampeyan hobi utawa bisnis? Layanan Pendapatan Internal nemtokake bedane kanthi ngumumake bisnis duwe "motif laba." IRS ngidini sampeyan nggawe tekad kanggo sampeyan dhewe. Nanging, dheweke bakal nganggep milih sampeyan yen sampeyan njaluk pengirangan pajak ing pajeg lan ora ngasilake bathi paling sethithik telung taun limang taun sadurunge.

Minangka fotografer, nalika mutusake manawa sampeyan duwe bisnis utawa duwe hobi kanggo tujuan pajeg, coba takon dhewe.

1. Apa aku ngatur akeh wektu kanggo makarya?  Kadhangkala motret fungsi kulawarga lan adol cetakan sampeyan ora bisa ngyakinake IRS yen sampeyan duwe motif laba.
2. Apa aku cukup ngerti kanggo nglakokake bisnis sing sukses?  Mlaku bisnis fotografi ora mung babagan ilmu babagan kamera lan piranti lunak editing. Yen sampeyan ora ngerti babagan aspek bisnis fotografi, sampeyan ora bakal entuk bathi lan bakal dianggep hobi.
3. Apa aku nambah cara operasi supaya bisa bathi?  Iki cocog banget karo bisnis fotografi. Fotografi mesthi maju. Piranti anyar metu, produk anyar metu, gaya anyar dadi populer, rega saya ganti. Yen sampeyan ora bisa ngetutake, sampeyan bisa uga bakal kelangan bisnis karo fotografer sing tetep ana, sing bisa nyebabake bathi sampeyan.

Kanggo maca luwih lengkap babagan hobi vs. bisnis, waca artikel IRS:

Undang-undang negara

Undhang-undhang negara sing nyakup pajak penghasilan, pajak perusahaan, lan pajak penjualan bisa beda-beda gumantung karo negara. Sawetara negara bisa uga pengin fotografer nahan pajak dodolan mung kanggo cetakan lan produk, dene negara liyane bisa uga mbutuhake fotografer nahan pajak penjualan kanggo transfer digital. Sawetara negara mbutuhake lisensi kanggo fotografer kanggo operasi, nanging negara liya ora. Sadurunge ngajokake pajak kanggo bisnis sampeyan, priksa manawa sampeyan wis netepi undang-undang negara. Yen sampeyan nemoni masalah kanggo ngerti undang-undang negara, akeh negara duwe hotline pajak Usaha Kecil / Perusahaan sing ngidini sampeyan ngobrol karo wong sing bisa nerangake tanggung jawab sampeyan. Sampeyan uga pengin ngubungi pengacara pajak.

Penghasilan lan Beban

Miturut Kode Pajak AS, kita kudu nglaporake kabeh penghasilan, kajaba yen wis ditemtokake ora bisa ditrapake, lan kita ngarepake (lan ing sawetara kasus dibutuhake) kanggo nyuda biaya bisnis sing cukup. Kepiye kita mesthekake yen kita ngetutake aturan kasebut? Mulai karo nyimpen kabeh kuitansi. Cathet proyek sampeyan lan penghasilan sing sampeyan tampa. Akeh fotografer nggunakake piranti lunak kanggo ngatur penghasilan lan biaya.

Ing kabeh bisnis Amerika Serikat, biaya sing didaftar nalika ngasilake pajak kudu "lumrah lan prelu." Sampeyan kudu eling kanggo misahake biaya bisnis karo biaya pribadi. Sampeyan bisa nyuda cetakan sing sampeyan pesen saka laboratorium kanggo nyedhiyakake klien nanging sampeyan ora bisa nyuda cetakan sing sampeyan pesen saka laboratorium kanggo keperluan pribadi. Yen bisa, coba tuku bisnis lan tuku pribadi kanthi kapisah. Umume pamilik bisnis nguntungake yen entuk akun pamriksa bisnis lan kertu kredit sing kapisah. Yen sampeyan tuku bebarengan, wenehi cathetan kanthi kuitansi kasebut kanggo ngelingake manawa bagean saka tuku yaiku pribadi.

Panyusutan

Kita kabeh seneng banget nalika tuku kamera utawa lensa utawa komputer anyar. Iku anyar kanggo sinau, nyoba, digarap, lan nyuda gedhe kanggo taun kasebut, bener? Ora kudu. Aset sing dituku kanggo bisnis sing diarepake luwih saka setaun "bisa larang regane". Biaya sing kebak ora dikurangi taun kasebut. Nanging, aset kasebut diwenehake "urip kelas" lan biayane bisa dibalekake sajrone urip.

Ayo nggunakake komputer kayata. Sampeyan mung tuku komputer $ 1,500 kasebut amarga komputer lawas ora cocog karo kacepetan panyuntingan sampeyan. Komputer duwe umur kelas 5 taun. $ 1,500 sejatine dikurangi luwih saka enem taun, nggunakake persentase saka tabel panyusutan.

Apa ana sing ngarepake duwe komputer suwene limang taun sadurunge prelu nganyari teknologi diwiwiti? Ana macem-macem pilihan nalika sampeyan nyusut aset. Sawetara aset bisa uga nduweni macem-macem jinis panyusutan. Ngomong karo sing nyiapake pajak sing wis didaftar, luwih becik sing duwe pengalaman ing bisnis, kanggo nemokake macem-macem opsi sing ana gandhengane karo panyusutan. Elinga, yen sampeyan wiwit nyuda aset, sampeyan bisa uga kena pajak nalika adol aset bisnis yen didol.

Data Properti lan Ndhaptar

Siji hukum pajak sing penting banget kanggo fotografer: Peralatan fotografi lan komputer dianggep "properti sing didaftar" lan tundhuk karo aturan lan watesan khusus. Nopo nopo Properti terdaftar minangka properti sing duweni potensi digunakake kanggo tujuan bisnis lan tujuan pribadi.

Yen sampeyan tuku peralatan sing dianggep minangka properti sing didhaptar, bagean saka sarat sampeyan supaya bisa digunakake minangka biaya bisnis yaiku nyathet. Iki bisa uga ora nyenengake kanggo sapa wae. Sapa sing butuh rekaman liyane supaya bisa dilacak? Sampeyan bisa uga penting yen panggunaan bisnis peralatan sampeyan bakal ditakokake.

Kepiye sampeyan kudu njaga rekaman? Siji solusi sederhana yaiku nggawe spreadsheet kanggo dhaptar kabeh peralatan sampeyan, saben potong, lan saben kesempatan sampeyan nggunakake peralatan kasebut. Kalebu wektu sing sampeyan lakoni nggunakake peralatan lan nomer foto sing dijupuk. Priksa peralatan sing digunakake ing acara kasebut. Kanggo bukti panggunaan substansial, muat negatif digital kasebut ing DVD, labelen, lan simpen cathetan sampeyan. Sampeyan bakal seneng.

Panganggone Bisnis ing Omah

Pira bisnis fotografi sing beroperasi ing wilayah sing ana omah? Ana gunane kanggo para fotografer sing milih ora nyewa ruang kantor sing beda kanggo makarya. Yen sampeyan nggarap omah, sampeyan bisa uga njaluk klaim panggunaan omah ing omah. Iki kasedhiya kanggo panyewa lan pamilik omah.

Kepiye sampeyan ngerti yen sampeyan bisa njaluk panggunaan bisnis ing omah sampeyan? Supaya kantor utawa ruang kerja ing omah, kamar peteng utawa studio, sing nyukupi sarat pajeg, ruang kantor kudu digunakake kanthi rutin lan eksklusif kanggo tujuan bisnis. Sampeyan kudu ngerti dawane kothak ing ruang kantor lan cuplikan kothak saka total area urip kanggo nemtokake persentase panggunaan bisnis.

Oke, sampeyan wis nyiyapake area bisnis. Apa sing bisa nyuda? Ana biaya langsung lan ora langsung yen sampeyan nggunakake bisnis ing omah. Langsung yaiku biaya sing ditrapake kanggo papan kerja wae. Apa sampeyan nggambar kamar kasebut supaya suntingan sampeyan bisa rampung kanthi akurat? Yen kamar mung kamar sing dicet, sampeyan duwe biaya langsung, sing bisa dikurangi.

Biaya sing ora langsung yaiku biaya sing ditrapake kanggo kabeh area omah. Sewa utawa hipotek bisa digunakake. Utilitas bisa digunakake. Asuransi nyewa utawa duwe omah bisa digunakake. Biaya ora langsung dikalikan karo persentase bisnis kanggo ngetung bagean sing bisa dikurangi. Kanggo njlentrehake, yen papan bisnis sampeyan duwe 15% saka total area omah, sampeyan mbayar sewa $ 1,000 saben wulan, $ 150 saben wulan bisa dipotong kanggo saben wulan sampeyan duwe wilayah bisnis.

Pajak Pakaryan Dhiri

Ayo goleki mbayar pajeg. Bisnis sampeyan entuk $ 15,000 taun iki sawise biaya. [Cathetan: Iki ditrapake kanggo fotografer tunggal, dudu perusahaan.] Saiki, sampeyan duwe pajeg mandhiri $ 1,842. Napa sampeyan kudu mbayar kabeh dhuwit tambahan iki ing pungkasan taun mung amarga sampeyan kerja dhewe?

Pajak mandhiri minangka bagean karyawan lan majikan babagan pajak Keamanan Sosial lan Medicare. Yen sampeyan dadi karyawan, perusahaan sampeyan nahan saham lan mbayar bagean saka pajeg kasebut. Yen sampeyan kerja mandiri, ora ana sing nahan pajak utawa ora mbayar bagean perusahaan kasebut. Tanggung jawab sampeyan mbayar kabeh pajak Keamanan Sosial lan Medicare.

Kepiye sampeyan bisa ora mbayar pajeg kanthi jumlah sithik ing pungkasan taun? Gawe mbayar pajeg kira-kira. Pembayaran kasebut digawe kaping papat saben taun. Iki minangka cara sing cocog kanggo mbayar pajeg kanthi penghasilan sing fleksibel. Yen pajeg mandhiri saya mundhak nalika bisnis saya gedhe, akeh pamilik bisnis nganggep mupangat kagabung.

Tips Pajak Khusus kanggo Fotografer

Sawetara tips tambahan babagan biaya sing bisa mbantu bisnis sampeyan:

1. Sponsor klompok tari, tim olahraga, utawa organisasi liyane sing bakal nyedhiyakake jeneng bisnis sampeyan kanggo wong liya. Iki biaya pariwara!
2. Yen sampeyan mbayar wong sing ngewangi sampeyan proyek, jumlah sing sampeyan bayar bisa uga kalebu biaya tenaga kerja kontrak. Iki ora kalebu jumlah sing dibayar kanggo karyawan biasa. Sampeyan bisa uga njaluk 1099 formulir menyang wong sing mbayar $ 600 utawa luwih sajrone setaun.
3. Yen sampeyan mbayar asuransi kanggo nglindhungi peralatan utawa investasi bisnis, biaya kasebut bakal dikurangi.
4. Tuku utawa nyewa ruang studio utawa kantor minangka biaya bisnis.
5. Biaya pengacara lan akuntansi kanggo bisnis sampeyan yaiku biaya bisnis.
6. Aja lali nyimpen kuitansi kanggo kertas sing digunakake kanggo kontrak lan dokumen bisnis! Kalebu biaya CD kosong kanggo transfer digital, tinta printer yen sampeyan nyithak gambar klien sampeyan, ongkos kirim kanggo produk pengiriman, lan biaya sing gegandhengan karo kantor liyane sing ana ing bisnis sampeyan.
7. Fotografer ndandani lan ngopeni peralatan! Simpen kuitansi kasebut. Yen sampeyan ora njaga peralatan sampeyan kanthi kondhang, sampeyan ora bisa ngasilake penghasilan. Iki biaya sing penting!
8. Ing kene sampeyan nyakup alat peraga, batere cadhangan, kertu memori, tas nggawa, latar mburi, Tumindak MCP, lan alat panyuntingan liyane.
9. Yen sampeyan duwe lisensi bisnis, sampeyan diidini nyuda biaya lisensi kasebut.
10. Tindakake cathetan jarak tempuh nalika nyopir ing antarane tujuan bisnis. Biaya kendaraan paling didhukung dening log jarak tempuh. Log Mileage kudu paling ora ngemot tanggal, jarak, lan tujuwane lelungan.
11. Kanggo fotografer tujuan, simpen kuitansi kanggo biaya ing ngisor iki nalika adoh saka omah: pesawat udara, sewa mobil / taksi / transportasi umum, jajanan, penginapan, umbah-umbah, lan telpon bisnis.
12. Rencana pensiun mandhiri dijupuk saka total penghasilan.
13. Asuransi kesehatan mandhiri, yen sampeyan ora layak dilindhungi miturut kabijakan asuransi kesehatan liyane, bakal dipotong saka total penghasilan.
14. Pendhidhikan. Fotografer mesthi sinau. Biaya pendidikan sing ningkatake mutu gaweyan lan ditindakake kanthi motif nambah bathi yaiku biaya. Mula, Seminar Latihan Online MCP bisa digunakake minangka biaya bisnis.
15. Paling ora, nanging paling ora, ana akeh wong sing nampa saran pajeg saka wong sing ora memenuhi syarat kanggo menehi saran babagan pajeg. Sadurunge gumantung karo saran wong liya, priksa karo wong sing ngerti tenan babagan hukum pajak sing ana gandhengane karo bisnis sampeyan supaya bisnis sampeyan aman.

 

Pandhuan babagan Tanggung Jawab Pajak Federal Bisnis Cilik bisa ditemokake ing: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p4591.pdf.

Kiriman iki ditulis dening Ryne Galiszewski-Edwards, pemilik Fall In Love With Me Today Photography. Ryne ngoperasikake bisnis fotografi karo bojone, Justin. Dheweke uga dadi penasihat pajak sing trampil karo Sertifikasi Bisnis Cilik lan instruktur macem-macem kursus pajak.